Tutorial : Como mudar a tela de Logon do Windows XP.

Primeiro passo :
Vá em Iniciar > Painel de controle > Contas de Usuário > Alterar a maneira como os usuário fazem logon e logoff e marque as opções "Use a tela de boas vindas" e "Use a troca rapida de usuário" e depois "Aplicar Ações".

Trocando a Tela do Logon/logoff:

Antes de começarmos a troca, baixe no site DeviantART o tema que mais lhe agrade. Existem varios sites que disponibilizam temas, mais esse tem um vasto acervo e segurança garantida (livres de malware): Depois de baixado o tema desconpacte o arquivo e localize arquivo com extensão .exe como na figura abaixo.

Localizado o arquivo vá em Iniciar > Meu Computador > Disco Local C: > Windows e localize a pasta"resourses", dentro dela crie uma pasta e nomeie como "logon" e copie o arquivo "logonui.exe" para dentro dela. Ainda dentro da pasta "logon" clique com o botão direito do mouse > novo > documento de texto e cole o código abaixo e salve como logonui.reg.
Windows Registry Editor Version 5.00 
[HKEY_LOCAL_MACHINE\SOFTWARE\Microsoft\Windows NT\CurrentVersion\Winlogon]
"UIHost"= "%windir%\\Resources\\Logon\\logonui.exe"

Note que, a parte onde está escrito "logonui.exe", refere-se ao arquivo da nova tela de logon. Em regra, o nome é logonui.exe, mas há casos onde o nome do arquivo é outro. Nestes caso, simplesmente altere este trecho. Salve as alterações Após ter salvo o arquivo dê um duplo clique sobre ele, aparecerao duas telas de confirmação na primeira clique em "SIM" e dpois "OK" e pronto !
Há a possibilidade do Windows tentar restaurar a tela original, exibindo uma janela cujo título é Proteção de arquivo do Windows. Caso isso aconteça, nesta primeira tela, clique em Cancelar, e na seguinte, em Sim.
Para restaurar a tela de logon original, crie, na mesma pasta, um arquivo chamadorestore.reg. Clique com o botão direito nele, selecione Editar, e escreva o seguinte no Bloco de notas:

Windows Registry Editor Version 5.00 
[HKEY_LOCAL_MACHINE\SOFTWARE\Microsoft\Windows NT\CurrentVersion\Winlogon]
"UIHost"="logonui.exe"

Clique duplo nele, e a tela de logon original voltará.
Fonte:  Dicas da Net
Edição: Emanoel Fernandes.